Los bancos deberán entregar a la AFIP información sobre la cuenta de los clientes que posean residencia fiscal fuera de la Argentina, en relación a los cánones internacionales en materia de identificación, de acuerdo a las reglas impulsadas por el Estándar Común de Reporte de la OCDE (CRS, por sus siglas en inglés).
La medida fue tomada recientemente por el directorio del Banco Central de la República Argentina (BCRA).
Las entidades financieras serán obligadas a reportar cuentas de no residentes a la AFIP y tendrán que pedir a sus clientes con residencia fiscal fuera Argentina con una declaración jurada que incluya, para personas humanas y jurídicas, la información sobre el lugar de residencia fiscal y el número de identificación fiscal, dirección, controlantes, entre otros datos.
Los bancos deberán estandarizar información de los clientes no residentes.
Esta medida se enmarca en la colaboración coordinada por @AFIPcomunica con los organismos de contralor de entidades financieras.
Más información: https://t.co/Ksrax5Ryhs— BCRA (@BancoCentral_AR) March 31, 2022
Desde que entre en vigencia la normativa, los bancos alcanzados tendrán 60 días para dar cumplimiento al requerimiento para las cuentas existentes, y 10 días para las nuevas cuentas. Según informaron fuentes oficiales, la adaptación permitirá que la información que suministren los bancos cumpla con los requisitos del estándar fijado por la OCDE y así controlar la evasión tributaria y el lavado de dinero.
“La comunicación se enmarca en la colaboración coordinada por la AFIP con los organismos de contralor de entidades financieras a los fines de dar cumplimiento efectivo a las verificaciones a las que se encuentra obligada Argentina en el marco del Acuerdo Multilateral entre Autoridades Competentes”, indicaron desde la AFIP y el BCRA.
